Aqid ERPما تدين به للمورّد، وكيف وصل إليه
كشف حساب المورّد يسرد كل ما على حساب مورّد واحد في دفاترك خلال فترة: الرصيد الافتتاحي، وكل فاتورة ضريبية من المورّد دائناً، وكل دفعة وإشعار دائن من المورّد مديناً، والرصيد بعد كل سطر. وهو الورقة التي تقارنها بالكشف الذي يرسله المورّد قبل أن تدفع له.
- بياناتك وبيانات المورّد ورقمه الضريبي، والفترة المغطاة.
- الرصيد الافتتاحي، ويساوي الرصيد الختامي للكشف السابق.
- التاريخ والمرجع والوصف والمدين والدائن والرصيد المتحرك في كل سطر.
- مجموع المدين والدائن، والرصيد الختامي.
- مرجع في كل سطر إلى الفاتورة أو السند أو الإشعار الذي خلفه.
النموذج، وكيف يتحرك الرصيد
الرصيد هو ما تدين به للمورّد: ترفعه كل فاتورة، وتخفّضه كل دفعة أو إشعار دائن. يبدأ النموذج بمستحق للمورّد قدره 8,000.00، ويقيّد فاتورة بـ11,385.00، ويسددها، ويستلم إشعاراً دائناً بـ713.00 عن وحدة أرفف تالفة، ويقيّد فاتورة ثانية بـ3,910.00. ويقفل عند 11,197.00: وهو المستحق للمورّد.
| الرصيد الافتتاحي (مستحق) | 8,000.00 |
|---|---|
| + فاتورة المورّد BILL-0442 | 11,385.00 |
| − سداد PV-0098 | 11,385.00 |
| − إشعار دائن من المورّد CN-S-0031 | 713.00 |
| + فاتورة المورّد BILL-0461 | 3,910.00 |
| الرصيد الختامي (مستحق) | 11,197.00 |
المطابقة مع كشف المورّد
يمسك المورّد الحساب نفسه معكوساً: فواتيره مدينة، ودفعاتك دائنة، ورصيده مبلغ موجب مستحق عليك. وينبغي أن يكون الرصيدان الختاميان المبلغ نفسه. والفرق غالباً توقيت: دفعة في الطريق، أو فاتورة لم يقيّدها أحد الطرفين بعد، أو إشعار دائن لم يسجّله أحدهما. اذكر كل فرق مقابل مستنده، ليُصحَّح الدفتران ويتطابق الرصيدان.